Décembre, l’ultime mois de l’année pour l’épargne-pension
L’épargne-pension via une assurance reste un choix très prisé des Belges. Environ 1,2 million de personnes se préparent financièrement pour leur retraite grâce à une assurance épargne-pension. Plus vous commencez tôt, plus votre épargne prendra de la valeur au fil du temps. En 2023, cette formule a généré des encaissements dépassant un milliard d’euros1.
6 décembre 2024
En épargne-pension via une assurance, le client peut choisir entre des assurances de la branche 21 et de la branche 23, en fonction du risque qu'il souhaite prendre. La période de fin d’année représente une ultime occasion de bénéficier de l’avantage fiscal pour les deux formules, dans la perspective de se constituer un supplément à la pension légale. Les épargnants optent majoritairement pour des assurances de la branche 21, qui représentaient 87 % des primes d’assurances épargne-pension versées en 2023. À la fin de 2023, les réserves totales des assurances épargne-pension s’élevaient à 17,3 milliards d’euros, réparties à 92 % en branche 21 et 8 % en branche 23. Ces proportions étaient légèrement différentes un an plus tôt, avec respectivement 94 % et 6 %.
Une assurance de la branche 21 est une assurance-épargne qui offre un taux d’intérêt garanti. Elle assure que votre capital net investi, c’est-à-dire le montant après déduction des frais et taxes, reste intact, indépendamment des fluctuations des marchés financiers. De plus, votre capital bénéficie d’un taux d’intérêt fixe garanti pour une longue période, souvent huit ans ou même toute la durée du contrat. Cette garantie protège votre investissement contre une baisse soudaine des taux d’intérêt. En complément du taux garanti, vous pouvez également recevoir une participation bénéficiaire annuelle. Bien que non garantie, celle-ci dépend des performances financières de votre assureur. La combinaison d’un taux d’intérêt fixe et d’une participation bénéficiaire variable peut générer un rendement global attractif.
De surcroît, les intérêts générés, tout comme les participations bénéficiaires, produisent eux-mêmes des intérêts. En cas de hausse des taux du marché, cela pourrait accélérer davantage la croissance de votre capital.
Avec une assurance de la branche 23, l'assureur ne garantit pas de rendement, celui-ci dépend des fonds d'investissement sous-jacents. Cela peut potentiellement générer un rendement plus élevé qu'une assurance de la branche 21, mais également un rendement inférieur, voire négatif.
Des formules d’assurance adaptées à chaque besoin financier
Les produits d’assurance-vie individuelles offrent la possibilité de choisir parmi plusieurs objectifs ou garanties, en fonction de votre situation et de vos besoins personnels :
- Assurance épargne-pension : cette formule vous permet de se constituer une pension complémentaire tout en profitant de la déduction fiscale. Avec le système « classique », il est possible d’épargner jusqu’à 1.020 euros en 2024 et la réduction d’impôt s’élève à 30 %, ce qui procure un avantage fiscal de maximum 306 euros. Le deuxième système offre la possibilité d’épargner un montant supérieur, jusqu’à 1.310 euros par an. Dans ce cas, la réduction d’impôt reste limitée à 25 %. L’avantage fiscal s’élève alors à maximum 327,5 euros.
- Assurance épargne à long terme : cette formule vous permet de se constituer une pension complémentaire tout en profitant de la déduction fiscale pour l’épargne à long terme. Le fait que vous ayez ou non un prêt hypothécaire déterminera quelle sont vos possibilités. Le montant maximal de l’épargne à long terme varie selon votre revenu professionnel avec un plafond absolu de 2.450 euros pour l’année 2024. Sur le montant que vous versez pour une épargne à long terme, vous bénéficiez d’un avantage fiscal de 30%, ce qui procure un avantage fiscal de maximum 735 euros.
- Assurance décès : cette formule vous permet de choisir une couverture en cas de décès ce qui vous permet de protéger financièrement votre famille au cas où il vous arriverait quelque chose.
- Assurance épargne ou investissement « non fiscale » : cette formule vous permet d’investir un montant unique, d’épargner mensuellement un certain montant ou une combinaison des deux sans que vous bénéficiiez d’un avantage fiscal sur les primes versées.
1 Source : Assuralia, estimation sur la base des chiffres de 2023
