L’épargne-pension reste populaire
La fédération professionnelle Assuralia fait savoir que l’épargne-pension par le biais d’une assurance reste très populaire. Environ 1,3 million de Belges* se constituent une poire pour la soif pour leur retraite au moyen d’une assurance épargne-pension. Plus vous commencez à épargner jeune, plus cette poire sera juteuse.
27 novembre 2023
En 2022, l’épargne-pension par le biais des assureurs a engendré un encaissement de plus de 1 milliard d’euros. Les personnes qui épargnent pour leur pension par le biais d’une assurance optent principalement pour des assurances de la branche 21 (89 % des assurances épargne-pension en 2022). Environ un épargnant sur 10 (11 %) opte pour des assurances de la branche 23. La croissance de ces dernières semble quelque peu ralentir : l’an dernier, ce pourcentage s’élevait également à 11 %, alors qu’il était de 9 % en 2020 et de seulement 6 % en 2019.
L’approche de la fin de l’année constitue une dernière opportunité pour bénéficier de l’avantage fiscal pour les deux, ou même trois formules d’épargne-pension qui permettent de se constituer une tirelire afin de compléter sa pension légale, à savoir l’épargne-pension à rendement garanti ou « branche 21 », l’épargne-pension assortie d’un rendement lié à des fonds d’investissement ou « branche 23 », et la combinaison des deux, c’est-à-dire ce que l’on appelle la « branche 44 ».
Fin 2022, les réserves des assurances épargne-pension s’élevaient au total à 17,2 milliards d’euros, dont 94 % en branche 21 et 6 % en branche 23. Un an plus tôt, ces pourcentages étaient de respectivement 93 % et 7 %.
Hein Lannoy, CEO d’Assuralia, souligne l’importance des incitants fiscaux : « L’épargne-pension reste une formule très intéressante pour compléter sa pension légale. L’avantage fiscal en est bien sûr l’élément déclencheur. Il incite les gens à réfléchir à leurs finances pour plus tard et à prendre l’initiative à temps en fonction de leurs possibilités. L’épargne-pension individuelle mérite, tout comme l’épargne-pension collective (via l’employeur), de bénéficier d’un climat fiscal stable et fiable et de continuer à être encouragée. Offrir des opportunités de compléter la pension légale nourrit la confiance dans l’avenir. »
Jusqu’à 30 % d’avantage fiscal
L’avantage fiscal pour les assurances épargne-pension peut atteindre 30 %, en fonction du système choisi. Avec le système « classique », il est possible d’épargner jusqu’à 990 euros par an et la réduction d’impôt s’élève à 30 %, ce qui procure un avantage fiscal de maximum 297 euros. Le deuxième système offre la possibilité d’épargner un montant supérieur, jusqu’à 1.270 euros par an. Dans ce cas, la réduction d’impôt reste limitée à 25 %. L’avantage fiscal s’élève alors à maximum 317,5 euros. Près de 4 % des épargnants optent pour ce système « différent ».
Soyez attentif au fait qu’un dépassement du seuil maximum de 990 euros de primes versées par an permet d’augmenter le capital investi, mais ne signifie pas nécessairement un avantage fiscal plus important. Si l’on décide d’épargner 1.000 euros par an, on récupérera 250 euros par le biais de la réduction d’impôt. Il s’agit d’un montant inférieur aux 297 euros que l’on obtiendrait si l’on ne dépasse pas le plafond de 990 euros. Pour celui qui souhaite investir davantage, le dépassement du seuil n’est avantageux que dans le cas d’un versement d’au moins 1.188 euros.
L’an dernier, le versement dans une assurance épargne-pension s’élevait en moyenne à 809 euros. Cela correspond à 82 % du maximum fiscal. L’épargne-pension par le biais de produits d’assurance a procuré un rendement annuel moyen d’environ 3 % ces dix dernières années.
Un épargnant sur six a moins de 35 ans
La majorité des épargnants, à savoir trois Belges sur cinq, sont âgés de plus de 45 ans. Même à un âge plus jeune, on songe déjà à la retraite, car plus d’une personne sur 6 qui souscrit une assurance épargne est âgée de moins de 35 ans. Il vaut en effet la peine de déjà commencer à se constituer une épargne-pension à un jeune âge. Plus vous commencez tôt, plus l’effet des intérêts composés est important et plus le montant que vous aurez épargné sera élevé. Si l’on considère le profil des épargnants, on constate qu’il y a un peu plus de femmes que d’hommes.
Enfin, l’épargne-pension est très accessible et flexible : chaque contribuable âgé de plus de 18 ans peut en commencer une et adapter le montant mensuel ou annuel à sa guise.
* Source : Assuralia, estimation sur la base des chiffres de 2022.
